Продовження пригод московського аудитора, якого з нашого часу перенесло в 1971 рік. Павло Івлєв готується до поїздки в Італію, а навколо нього вируюють пристрасті. Кулаков не забув про бажання помститися йому; західні розвідки мріють завербувати Івлєва, а багато високопоставлених діячів прикидають, як їм краще використати Івлєва у своїх цілях.